这是一座位于浙江省西部的城市，衢州。这里北接安徽、南接福建、西连江西，东部通向浙江腹地，四省通衢为物资集散带来优势。新中国成立之初，衢州就建了衢州化工厂、江山水泥厂、龙游造纸厂等重工业企业。除了输出工业产品，这里还是商品猪调出大市，2013年最高峰时期养了760万头猪，接近全市人口的四倍。
这也是一座位于母亲河钱塘江源头的城市，担负着“一江清水送杭城”的重要任务。然而，“老大哥”巨化集团（原衢州化工厂）曾一度通过在厂区种植夹竹桃来吸收空气中的尘土和硫化物；700多万头生猪，其排泄量与4000多万人口排泄相当，垃圾河拉响警报。
“巨大的转型压力倒逼我们必须要改革。”衢州市原副市长王良春回忆说，转型需要大量资金投入，钱从哪里来？金融发挥着至关重要的作用，“衢州的绿色金改就是奔着实际需求去的。”
2014年，该市率先启动了省级金融综合改革试点，目标很明确，要找到绿色金融引导工业、农业绿色发展的路子。2017年，试点升级，衢州获批全国绿色金融改革创新试验区，开始成体系推进金融助力产业转型的中心目标，成功案例不断涌现。2020年，向世界作出实现“双碳”目标的中国承诺后，衢州的绿色金改拥有了更高的站位，在建立碳账户等方面，探索了实操性强的解决方案，且多为全国首创。
“衢州绿色金融改革起步早、路径新、效果实。”衢州市金融办主任丁丽霞介绍说，对标七部委下发的绿色金融改革试验区总体方案，衢州多点突破、体系推进、革新迭代，全面完成试验区建设主要目标，创新构建覆盖多领域、具有鲜明地方特色的绿色金融体系，取得了安环险、生猪全生命周期绿色金融机制、碳账户金融等一系列标志性成果。
“我们曾经走得很寂寞，因为没有先例可循。”人民银行衢州市中心支行党委委员、副行长徐韶华表示，回望这8年的实践，衢州有很多经验想分享。
农业转型
——用“保险”管好一头猪
在2021年的浙江省首届绿色金融改革创新大赛上，龙游农商行联合中国人民财产保险股份有限公司衢州分公司报送的《银保联动，创新实践生猪全生命周期绿色金融机制》的案例获得体制机制类创新第一名。
在龙游，一头猪出生就要上保险；成长过程中产生的废弃物也要循环利用；病死了，养殖户只要一个电话，保险员和无公害处理的工作人员就会上门勘察理赔、收集处理。
“龙游是全国生猪调出大县和全省畜牧强县。”龙游县金融服务中心主任季盈回忆说，2013年，上海黄浦江松江段水域大量漂浮死猪，在全国引起强烈反响。顿时，病死猪成了全国媒体的众矢之的，龙游也在那时开始思考传统农业如何转型，“我们找到了政策性农业保险这个突破口，让政府、养殖户、企业、金融保险等社会力量多方联动，形成了产业绿色转型的合力。”
第一大创新就是修改了生猪保险条例，让养殖户愿意主动投保。能繁母猪和生猪全部参保，病死猪只要进行无害化处理就可获赔。政府与养殖户约定每头母猪每年保费90元，其中养殖户个人承担9元（10%），政府承担81元；每头生猪每年保费54元，其中养殖户个人承担8.1元（15%），政府承担45.9元；出险生猪可赔付60元—1200元/头，理赔金额已经超过了黑市收购病死猪的价格。
第二大创新是引导社会资本参与无害化处理，成立了浙江集美生物技术有限公司，用目前国内最新高温炭化处理技术，专门承担全县域病死动物无害化处理。银行对无害化处理公司建设和运营提供绿色信贷保障。如中国银行龙游支行在龙游集美公司筹建初期，就提供了一年期440万流动性贷款，保障了企业运营的流动资金需求。
第三大创新是数字化的监管和预警。通过智能网络管理平台，不仅可以进行语音报案报收、订单查询、死亡理赔、监管无害化处理过程，还能对生猪养殖情况进行异常预警。如果某家养殖场规模死亡率大于15%，保险公司、集美公司、畜牧局就能看到这一预警信息，并及时派人上门查找死亡率高的原因。
看到效果的龙游发现这种多方联动的机制很实用。于是，在破解“粪污乱排放”问题上，又有了“开启模式”，政府有补助，企业专业负责把全县几百家猪场的猪粪加工成有机肥并发电，银行则以项目建设财政补助款为质押物，提升了授信额度。
“联动机制现在又有拓展。”人保财险龙游支公司农险部负责人介绍说，现在正推广养殖户+保险+期货的模式，来防范生猪价格波动的风险。一旦生猪售价低于目标价格，保险即可启动赔付，投保人所销售生猪的期货价格下跌差额由保险公司赔付，给生猪养殖业的新型经营主体，提供了有效的保价、锁价工具，从根本上来推动产业健康发展。
衢州绿色牧场。
绿色金改让龙游在吸引农业龙头企业上信心十足。“我们这次来，就是想对接你们的需求，看看能提供怎样的金融支持。”在上市公司大北农的龙游分公司，龙游县金融办的工作人员开门见山地说道。“我们投资了2.3亿建立规模化养猪场，其中20%的资金是要用来做环保处理，确实需要金融的支持。”公司负责人说，这次的对接十分必要，让企业打造绿色牧场有了“定心丸”。
工业转型——
碳账户背后的“三道关”
实现能源双控和碳排双控，农业并不是衢州面临最大的问题。当地90%以上的碳排放量来自工业，工业的转型压力要大得多。方法同样是找切口——建立碳账户。
一年时间里，衢州建立起了涵盖工业、农业（林业）、能源、建筑、交通运输、居民生活六大领域的碳账户。尤其是为工业企业贴上了“红、黄、浅绿、深绿”4色标签用以区分碳排放等级，出具碳征信报告，匹配不同的政策。
看似逻辑很简单，但是怎么评判低碳程度，实操起来有三大难点：第一，需要精准的数据采集；第二，数据的核算；第三，数据的评价。
衢州碳账户金融。
“一般数据采集的方法是企业自己报数据，准确度很低。”徐韶华具体介绍说，为了精准采集，衢州在企业的生产线安装装置，通过在线监测的方式让碳数据采集从原来的一年一次，缩短至15分钟一次。接下来，根据国际、国内标准进行科学核算和评价，这也是最难的地方。
如何认定这个企业是高碳还是低碳？缺乏统一的衡量标准。衢州分成四块来搭建评价体系，一是参考国家标准，二是参考行业标准，三是对标上海、广州等先进地区数据，四是参考第三方为行业头部企业测评的数据。最终发布了全国首个工业企业碳账户体系地方标准《工业企业碳账户排放核算与评价指南》。
“碳核算是绿色转型的基石，这件事很重要、很紧迫，但现在关注的人很少。”在2021中国企业家博鳌论坛圆桌会议上，厦门大学“碳中和发展力”研究团队首席专家孙传旺评价说，在碳核算的基础上才能建立碳账户，再形成绿色责任账户，才能确定各个主体的减排责任，“衢州市高度重视绿色转型打基础、立长远的工作，是非常难能可贵的。”
“闯”完采集、核算、评价三关后，就形成了企业的“碳排放e本账”。接着，通过金融语言转化为“碳征信e报告”，为金融机构开展投融资业务提供参考。比如碳征信好的社会主体，能够享受最高提升1.5倍的贷款额度和最多100基点的利率优惠。
在报告的基础上，又延伸出了“碳政策e发布”，从政府政策、金融管理政策、金融机构政策三个层面实时更新发布碳政策。“碳金融e超市”上架可供企业选择的“低碳贷”“减碳贷”等金融产品。最终又形成了“碳效益e评估”，政府可以综合评定企业是低碳高效、高碳高效还是低碳低效、高碳低效，从而采取相应的倒逼、激励等措施。
之所以都有个“e”，是因为这些都成为碳账户数字化改革的具体场景。这一套“5e”碳账户金融，也被纳入了浙江省首批数字政府系统“一地创新、全省共享”应用项目，并入选“最佳应用”。
依托碳账户，衢州当地的很多企业都收获了实实在在的实惠：更低的利率，更快的审批。江山市双氧水有限公司算是喝到了工业企业碳账户应用贷款“头口水”的企业。双氧水生产过程中产生的二氧化碳，成为企业减碳减排、碳捕捉再利用的“拦路虎”，转型却面临资金缺口。
“客户的需求，其实与我们推出的工业‘减碳贷’不谋而合。”农行衢州分行公司业务部总经理王霄云全程参与了这笔贷款，他回忆说，先是引导企业从“衢融通”金融超市发起线上申请，通过人行碳征信报告确认为“深绿”贴标等级企业，然后实地核实企业煤、汽、电等能耗数据，推送线上审查审批，“八个小时，就发放了500万元的贷款，利率4.3%，比原有执行贷款利率低了30个基点。”有了这笔贷款，公司更新了转化设备，每年可降低二氧化碳排放量7.5万吨。
截至2022年4月，碳账户已覆盖衢州2601家工业企业，碳政策e发布平台“衢融通”已上线35项碳政策；40款碳金融产品在碳金融e超市上架。
依托碳账户，衢州率先摸清了“碳家底”，并提出了“碳效论英雄”改革：从金融政策激励入手，目前已经逐渐扩展到税收征管、企业用电指标配额。2021年，该市对241家高碳低效企业开展整治提升，腾出6101.4亩土地、12万吨标煤，推动了223家企业投入60余亿元开展低碳化改造。
红五环阿特拉斯生产车间。
“化工+巨化”“钢铁+元立”“特种纸+仙鹤、五洲”“新能源+华友”等一批工业转型升级的模式涌现，逐步从金属、化工、机械、造纸、建材的传统工业转型为新材料、新能源、集成电路、智能装备、生命健康、特种纸等新兴产业。2021年，衢州荣获中国高质量发展典范城市，较2013年，万元GDP能耗下降26.17%。“十四五”期间，衢州碳排放强度有望下降19%。
可持续运行
——“政企社”合作是关键
推动低碳改造，企业愿意投钱吗？政府又要投入多少？能长效运行吗？衢州绿色金改模式在厦门交流时，兴业银行的工作人员问到了“痛处”。
“如果不是一个可持续的商业模式，政府投再多的钱也没用。”徐韶华介绍说，政企社合作是关键。
2019年，知名食品企业旺旺集团位于浙江衢州的明旺乳业有限公司与国家电网浙江综合能源服务有限公司签订了综合能源服务项目协议。旺旺不用投一分钱，就能拥有总投资4200万元的集配电设备智慧运维、分布式光伏发电、企业能效智慧管理平台于一体的“综合能源服务管家”，不仅能获得便利、清洁、可靠、低价的电力，而且能对公司的用电、用煤、用水及绿色能源使用情况等进行实时监测和趋势分析，寻找降碳空间。
改革的目的是要助推企业节能减碳，症结是高投入让很多企业望而却步。怎么办？旺旺是很典型的政府+企业+节能公司的成功案例。
“旺旺给我们提供了一个很好的样本。”国家电网浙江综合能源服务有限公司衢州分公司相关负责人介绍说，他们和旺旺签署的是23年的长期协议，每年可实现节能减排4400吨标煤，同时也为企业降低综合用能成本400多万元。打了这个“样”之后，越来越多的企业来旺旺“取经”智慧能源管理的解决方案。
再看乡村，绿色金融改革下的“政企社”联动不仅体现在前面说到的生猪养殖上，在促进生态产品价值高效转化上，金融让更多的“资源”变成了“资产”“资金”“资本”。记者在常山就了解到不少实践案例。
一走进常山，就看到沿街“一切为了U”的城市品牌。胡柚就是这个“U”中一个代表，全县种植面积10.5万亩，10万多百姓参与到胡柚的种植、生产和销售，是个典型的富民果。如何让胡柚的附加值更高？带动百姓受益更大？常山胡柚正在走从“鲜果销售”向“精深加工”转变的发展路线。柚香谷就是上海客商投资从事胡柚深加工的农业龙头企业。
在柚香谷生产车间一侧，工人们正把一箱箱双柚汁搬运装车，这些双柚汁将被送往上海、杭州等周边七个省份地区的商超货架和大众餐桌，铺货率高达90%。
柚香谷生产车间。
“这得益于‘两山银行’的支持。”企业负责人介绍说，香柚树生长周期长，种植前5年几乎没有任何收益，在扩大产能过程中，面临融资难题。“两山银行”按照资产证券化的理念，实行融资租赁模式，以2500万资金收购了3300亩已成林的香柚基地，并返租给企业经营，让他们可以轻装上阵、放手发展。有了资金后，柚香谷上马了高端生产线，产能提升6倍。2022年以来，双柚汁进入销售旺季，高峰时月销近30万箱，仅一季度就完成销售额4470万元，超过了2021年全年总和。
“农村资源低效闲置，支农无奈、增收乏力，招商开发困难重重，‘两山银行’就是要找到经济效益和社会效益协调发展的平衡点。”常山县委书记潘晓辉如是说。
百姓参与
——个人碳账户好操作、用处多
不难发现，衢州的绿色金融改革的应用从最初推动农业、工业转型升级，逐渐扩展到乡村资源高效转化等层面；不仅在生产领域有落地场景，在推动百姓生活方式绿色低碳转型上也走在了全国前列。
如今，239万衢州百姓拥有了个人碳账户，他们在绿色支付、绿色出行、绿色生活等场景中的银行支付、垃圾分类、用水用电、使用新能源汽车、公交出行等具体低碳行为数据都将折算成个人碳账户积分，积分可用于兑换绿色生活用品、抵扣银行手续费等。
衢州个人碳账户。
家住在衢州市柯城区的居民郑阿姨有接近1万的碳积分。“打开云闪付或者浙里办APP的个人碳账户小程序就能看到积分，然后可以直接去‘共富商城’兑换，操作蛮方便的。”郑阿姨用2500积分兑换了一箱饮料。
“个人碳账户”的概念很早就作为环保公益活动出现，发起者通常是公益组织和大企业，大家最熟悉的可能就是“蚂蚁森林”的减碳、种树。
早在2018年，衢州市充分借力了全国绿色金融改革创新试验区建设与浙江省“移动支付便民示范工程”建设的经验优势，将支付领域中的“账户”概念与绿色金融领域中的“碳”概念结合，创新推出全国首个统一采集辖内各银行个人客户行为数据的银行个人碳账户，经过5年推进迭代升级为个人碳账户。个人碳账户是以个人身份证信息为唯一标识的账户，建立与身份信息一一对应的衢州市个人碳账户。
怎么让老百姓都参与进来？柯城区作为个人碳账户的试点，找到了一个抓手——垃圾分类。依托垃圾回收公司——虎哥公司的数字化回收计价平台，将个人碳账户与其关联，并通过公司“虎妈”和网格员宣传推荐，让市民参与进来，激活个人碳账户。
郑阿姨就是虎哥的忠实用户，“微信上一点，虎哥就上门回收，按重量给我环保金，可以兑换商品，也可以提现。碳账户里还会增加积分。”截至2022年六月，柯城区垃圾分类的应用场景已匹配活跃用户3.15万户，累计回收生活垃圾1.8万吨，碳减排总量2.025万吨，共发2.27亿个碳积分。
积分使用始终是激活个人碳账户的有效载体，衢州围绕“生活”“银行”“政务”三大抓手谋划了一系列激励措施。比如，将积分兑换成公共自行车骑行券、公交乘车券，换购绿色低碳水果。首批碳积分兑换农产品活动很受老百姓欢迎，上架的价值20万元的农副产品被一抢而空，兑换回流碳积分2000万分；将个人碳账户积分纳入衢州信安分计算体系；鼓励银行结合个人碳积分对个人客户在银行产品、服务以及价格方面进行差异化优惠政策，截至2022年5月末，个人碳账户发放贷款9661笔、金额23.29亿元。
“绿水青山是最普惠的民生。”国务院发展研究中心资源与环境政策研究所副所长常纪文评价说，这些人人可参与的措施在推动城市绿色、低碳发展的同时，也将提升人们生活的舒适度与高效性。个人碳账户的深远意义不仅仅是具体的减碳行为，更是让生态文明深入人心，成为百姓共识的载体。（记者 周宇）
